一、企業(yè)概況

    內(nèi)蒙古超高壓供電公司是內(nèi)蒙古電力（集團）有限責任公司直屬國有特大型供電企業(yè)，負責建設運營蒙西地區(qū)500千伏電網(wǎng)，供電區(qū)域20.27萬平方公里，包括呼和浩特市、包頭市、鄂爾多斯市、烏蘭察布市、巴彥淖爾市五個地級市，同時承擔“西電東送”國家戰(zhàn)略向華北地區(qū)供電任務。截至2023年底，公司資產(chǎn)總額105.39億元，全年售電量完成216.21億千瓦時，全年營業(yè)總收入75.52億元，同比增長37.21%。目前，公司員工總?cè)藬?shù)1221人，共設本部職能部門16個、專業(yè)生產(chǎn)機構(gòu)9個、營銷服務機構(gòu)1個、其他機構(gòu)7個，運維管理500千伏變電站25座，變電總?cè)萘?0600兆伏安，運行維護500千伏輸電線路93條，共5912.96千米（包含代維護線路12條，共1011.2千米）。通過豐泉至萬全雙回和汗海至沽源雙回兩個500千伏“網(wǎng)對網(wǎng)”西電東送通道（4條500千伏輸電線路）向華北電網(wǎng)輸送電量，東送電力能力420萬千瓦。

    公司先后榮獲“全國先進基層黨組織”“全國文明單位”“全國五一勞動獎狀”“全國模范職工之家”“全國電力行業(yè)消防安全管理示范單位”“全國電力設施保護公共宣傳示范單位”“全國電力安全防范示范單位”“全國電力行業(yè)優(yōu)秀企業(yè)”“電力行業(yè)安全保衛(wèi)示范單位”“自治區(qū)卓越績效先進單位”“自治區(qū)國資委先進基層黨委”“自治區(qū)國資委最強黨支部示范基地”“集團公司先進單位”“集團公司工程建設先進單位”“2022年度第七批呼和浩特市民族團結(jié)進步示范單位”等榮譽稱號。

    二、案例背景

    （一）落實集團戰(zhàn)略、加快建設世界一流企業(yè)

    加快建設世界一流企業(yè)是以習近平同志為核心的黨中央在新的歷史階段賦予國有企業(yè)的重大責任和使命。“十四五”以來，內(nèi)蒙古電力（集團）有限責任公司（以下簡稱“集團公司”）以“蒙字號”國企方陣排頭兵的使命擔當，主動提高政治站位，把建設世界一流企業(yè)作為一項全局性、戰(zhàn)略性和引領(lǐng)性的重大任務來推動。2022年，公司發(fā)布“1469”中長期戰(zhàn)略，制定2025、2030、2035“三步走”計劃，提出從“自治區(qū)最大”到“全國一流”再到“世界一流”的梯次發(fā)展路線，明確到 2035 年“建成以生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展為導向的世界一流現(xiàn)代化能源服務企業(yè)”中長期發(fā)展目標，內(nèi)蒙古超高壓供電公司（以下簡稱“內(nèi)超公司”）作為集團公司直屬國有特大型供電企業(yè)，為加快推動建設世界一流企業(yè)重點工作落地見效鋪墊了具體實施路徑。圍繞集團頂層設計，內(nèi)超公司提出“以建設重要區(qū)域性能源互聯(lián)網(wǎng)為目標，錨定集團公司主網(wǎng)發(fā)展“主力軍”角色定位，創(chuàng)新構(gòu)建運營蒙西特高壓、超高壓電網(wǎng)，拓展面向我國中東部地區(qū)外送通道，逐步建成聯(lián)通內(nèi)外、數(shù)智驅(qū)動、管理精益的世界一流區(qū)域性輸電企業(yè)”的建設世界一流企業(yè)中長期目標。構(gòu)建以風險、內(nèi)控、標準化多體系融合的誠信建設體系，將對落實集團“1469”發(fā)展戰(zhàn)略，加快建設世界一流企業(yè)建立有效抓手。

    （二）強化公司管控，健全現(xiàn)代企業(yè)制度體系

    2024年6月11日，中央全面深化改革委員會第五次會議審議通過了《關(guān)于完善中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度的意見》，強調(diào)了加強黨對國有企業(yè)的全面領(lǐng)導，完善公司治理，推動企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度。2024年7月1日起實施的最新《公司法》，將內(nèi)控管理工作要求從規(guī)范性政策上升為對國有企業(yè)的法定要求。第一百七十七條要求“國家出資公司應當依法建立健全內(nèi)部監(jiān)督管理和風險控制制度，加強內(nèi)部合規(guī)管理”，合規(guī)內(nèi)控體系建設工作從探索性的規(guī)范要求轉(zhuǎn)換為法定要求。2023年正式啟動新一輪國有企業(yè)改革深化提升行動，提出打造“四新”的現(xiàn)代新國企，要求圍繞提升活力效率深化改革，進一步完善中國特色國有企業(yè)現(xiàn)代公司治理。2024年，為落實新《公司法》要求，推動“1469”發(fā)展戰(zhàn)略落地實施，內(nèi)超公司中期修編發(fā)布《內(nèi)蒙古電力公司“十四五規(guī)劃”內(nèi)蒙古超高壓供電公司分解落實方案》，通過同步推進治理提升工程、改革攻堅工程和開放生態(tài)工程等九大戰(zhàn)略工程，實施 57 項重點落實舉措，加快推動企業(yè)誠信體系建設，進一步形成風險、內(nèi)控、標準化融合共促的中國特色現(xiàn)代企業(yè)制度體系。

    （三）推進誠信建設，打造一流營商環(huán)境

    2024年是內(nèi)蒙古自治區(qū)“誠信建設提升年”，自治區(qū)按照黨中央部署要求，從政務誠信、商務誠信、社會誠信、司法公信一體推進誠信建設工程，并從“育文化、立規(guī)矩、嚴管理、明獎懲、兜底線”五個方面為誠信建設工程把脈定向，努力將誠信建設工程打造成優(yōu)質(zhì)工程，為招商引資營造良好的營商環(huán)境。內(nèi)超公司深入貫徹落實自治區(qū)國資委《推進落實誠信建設工程工作方案》要求和集團公司年度重點工作安排，建立工作清單，完善工作機制，建立內(nèi)部信用動態(tài)評估和預警機制，深化信用評價成果應用，加強失信行為監(jiān)測，切實增強成果意識和交卷意識。發(fā)揮企業(yè)文化在國有企業(yè)誠信建設的核心角色，統(tǒng)籌將社會責任和誠信建設工作納入品牌建設范疇。把誠信文化融入企業(yè)文化，大力開展誠信興商宣傳月活動，連續(xù)多年全員參與行業(yè)、自治區(qū)信用知識競賽，有效促進企業(yè)的健康發(fā)展和市場競爭力的提升。充分運用風險、內(nèi)控、標準化管理在誠信體系建設過程中的促進作用，創(chuàng)新建立“三位一體”的信用管理體系，進一步規(guī)范公司各項管理流程，做好失信風險識別防控，嚴控各類失信行為發(fā)生。

    三、主要舉措

    內(nèi)部控制體系建設作為規(guī)范企業(yè)和員工行為的重要載體，內(nèi)超公司認真落實自治區(qū)和集團公司關(guān)于做好企業(yè)內(nèi)部控制體系建設和監(jiān)督工作的部署要求，不斷健全內(nèi)控體制機制，深化內(nèi)控監(jiān)督評價，切實防范化解重大經(jīng)營風險。

    （一）健全組織機構(gòu)，強化體系融合

    內(nèi)超公司全面構(gòu)建與標準體系深度融合的企業(yè)內(nèi)控管理體系。建立以分管副總經(jīng)理主要負責，企業(yè)管理部為具體牽頭推進，機關(guān)各職能部門確定專人負責內(nèi)控體系建設的組織結(jié)構(gòu)。組織標準相關(guān)業(yè)務部門、紀檢監(jiān)察部門、法務部門通過對公司現(xiàn)有管理標準和管理流程深度分析，按照“內(nèi)控五要素”及與標準體系融合要求，形成171條內(nèi)控管理風險，形成《內(nèi)蒙古超高壓供電公司內(nèi)部控制手冊》及《內(nèi)蒙古超高壓供電公司內(nèi)部控制與管理標準體系對應關(guān)系圖》等兩項內(nèi)控建設成果，并逐項精準制定具體控制目標和控制措施，實現(xiàn)內(nèi)控風險體系首次建立。運用標準化體系建設成果，推動風險、內(nèi)控、標準化體系實現(xiàn)深度融合，編制《內(nèi)控管理標準》《風險評估管理辦法》，依據(jù)管理流程深度梳理內(nèi)控風險，結(jié)合標準制修訂推動風險入標。通過優(yōu)化完善標準條款、優(yōu)化管理流程，全面落實風險管控措施，推動實現(xiàn)高風險降級、低風險消除的內(nèi)控管理目標。

    （二）優(yōu)化管理機制，筑牢“三道防線”

    內(nèi)超公司內(nèi)控工作的組織領(lǐng)導通過集中決策和清晰權(quán)責來統(tǒng)一協(xié)調(diào)和管理全部內(nèi)部控制活動，在增強企業(yè)內(nèi)部控制力的同時加快響應速度，提高決策效率。將黨組織對內(nèi)控管理工作的領(lǐng)導落實到公司治理主體權(quán)限、行權(quán)路徑、議事程序等各項執(zhí)行機制中，針對內(nèi)控管理工作各類重要事項，特別是重大風險隱患或風險事件 等情況依規(guī)向經(jīng)理層、黨委會報告，從而實現(xiàn)對內(nèi)控工作的全面領(lǐng)導。運用集團化優(yōu)勢，建立以各業(yè)務部門為第一道防線、內(nèi)控管理部門為第二道防線和以審計等監(jiān)督部門為第三道防線的“三道”堅實堡壘，推動內(nèi)控體系建設和運行的針對性、 有效性和完整性。創(chuàng)新建立內(nèi)控管理機制，整合風險、內(nèi)控、標準化管理重點任務，一體推進以標準體系為基礎的內(nèi)部控制融合管理模式，推進風險管理防范前移，推進內(nèi)部控制全鏈條覆蓋、全過程管控，探索形成一體化融合管理推進轉(zhuǎn)變，持續(xù)在“強化法治思維、樹立規(guī)則意識、增強制度自覺”方面統(tǒng)一思想、示范帶頭，深入傳達學習關(guān)于加強內(nèi)控體系建設的系列文件精神，提升內(nèi)控體系建設和運行的政治站位，強化“抓好內(nèi)控是履職、不抓內(nèi)控是失職”的理念。

    （三）依托標準體系，抓好任務落實

    內(nèi)超公司提前研究、系統(tǒng)謀劃、重點部署，按照“符合實際、注重實效、涵蓋整體、重點突出、設計統(tǒng)一、分層實施、試點先行、逐步推開”的體系建設原則，將內(nèi)控體系中的核心五要素內(nèi)嵌于標準，增加風險管理模塊，并利用信息系統(tǒng)中標準全生命周期管理實現(xiàn)風險庫動態(tài)管理。本著“內(nèi)控體系基于標準體系而閉環(huán)于標準”的根本遵循，公司各管理體系間高度融合運轉(zhuǎn)，使內(nèi)控成體系、制度趨完善、執(zhí)行更有效。研究編制《內(nèi)部控制管理標準》，清晰內(nèi)控管理工作要求和各級職責，一體帶動公司各部門、單位強化內(nèi)控體系的建立，與管理標準高度呼應，融合對應，公司各部門結(jié)合標準化信息系統(tǒng)，同步將風險矩陣關(guān)聯(lián)至相應管理標準中，實現(xiàn)內(nèi)控與標準體系的深度融合，全年累計制定標準217項、廢止標準17項。深入開展風險評估工作，經(jīng)評估發(fā)現(xiàn)高風險項0個，中風險項17個，低風險項157個。為后續(xù)風險的謹慎管理奠定堅實基礎。隨著內(nèi)控體系的逐步建成，公司進一步對全業(yè)務領(lǐng)域開啟風險的梳理、查找和識別，制定控制措施，編制《風險評估管理辦法》，輸出風險管理理論和風險管理方法，強化風險管理的作用和控制風險的步驟和注意事項，指明風險的識別查找和風險的評估應對方法路徑。規(guī)范風險預警審核，特別在重大、重要、重點領(lǐng)域或該類事項決策前將風險管理工作前置，注重主要業(yè)務或業(yè)務事項的前置研究和事前預警，啟動內(nèi)控合規(guī)風險線上聯(lián)合審查審核，提前風險預警，規(guī)范審批事項，竭力將風險控制在前端，早預警、早診斷、早應對，實現(xiàn)風險提早預防、全程監(jiān)測和重點關(guān)注的管理目的。定期組織責任部門對制度和風險庫再識別、再評估、再認定，全面檢驗控制措施和制度設計的完備性，在關(guān)鍵業(yè)務領(lǐng)域、重大決策事項審核率達100%。

    四、實施效果

    （一）誠信文化深入人心，筑牢風險防范根基

    公司全面建立以預防為主、綜合治理的信用體系建設，不斷優(yōu)化信用管理機制，完善監(jiān)督體系，推動關(guān)口前移，進一步擰緊壓實信用建設主體責任，全面營造依法經(jīng)營、誠實守信良好氛圍。制定發(fā)布《信用信息管理標準》，填補信用管理制度空白。常態(tài)化開展涉電力領(lǐng)域市場主體失信行為自查，持續(xù)監(jiān)測“信用中國”“信用能源”“信用電力”重點關(guān)注名單，確保企業(yè)保持良好信用形象。切實關(guān)注企業(yè)失信隱患，強化信用分析全過程管控，依據(jù)《能源行業(yè)市場主體信用行為清單》等上級文件建立公司《信用風險點防范臺賬》，梳理形成33項信用風險點并制定防范措施，形成事前預警、事中管控、事后跟蹤的風險閉環(huán)管理模式。持續(xù)深化涉電力領(lǐng)域守信激勵和失信懲戒，完成中電聯(lián)涉電力領(lǐng)域市場主體失信行為征集報送工作；組織開展“誠信興商”宣傳月系列活動，完成打擊假冒集團公司專項行動報送，信用管理體系和管理機制進一步建立健全。立足行業(yè)發(fā)展和業(yè)務實際進行深入鉆研，全面提升業(yè)務水平的同時積極參與外部標準編寫，年內(nèi)先后承擔中電聯(lián)團體信用標準《涉電力領(lǐng)域市場主體信用信息共享規(guī)范》《售電公司信用評價規(guī)范》起草、審查工作，為電力行業(yè)信用系統(tǒng)體系建設爭取蒙電話語權(quán)。

    （二）多體系機制有效運行，增強風險辨識能力

    以國企改革深化提升行動為抓手，加快推動向建設世界一流企業(yè)目標邁進，逐步實現(xiàn)管理基礎更加牢固、體制機制管理更加規(guī)范高效、功能性改革持續(xù)深化。通過內(nèi)控體系建設，進一步梳理完善公司管理流程，突出“制度流程化、流程標準化、標準信息化”，推動制度流程優(yōu)化簡化，從源頭上減少13%的低效的重復性工作。建立公司《內(nèi)部控制手冊（風險庫）》，依據(jù)集團公司《內(nèi)部控制管理標準》《風險評估管理辦法》，結(jié)合公司管理標準，按照客觀性、系統(tǒng)性、科學性、適用性原則對各類風險事項進行了全面識別。共計識別171項風險事項，具體分為責任風險、財產(chǎn)風險、人身風險、信用風險及其他風險等五大類別。連續(xù)兩年開展內(nèi)控體系自評價，形成專題報告4份。

    （三）管理要求全面落地，提升企業(yè)核心競爭力

    在風險、內(nèi)控、標準化管理體系有效運行的加持下，2023年全年完成72項規(guī)章制度、132項重大事項、1530份涉及金額31億元經(jīng)濟合同合規(guī)審核，實現(xiàn)三項合規(guī)審核率100%，企業(yè)風險防范能力全面升級，企業(yè)核心競爭力不斷增強，助力企業(yè)2023年完成售電量216.21億千瓦時，同比增長37%，發(fā)行電費84.9億元，電費回收率100%；完成固定資產(chǎn)投資34.99億元，同比增長23%，創(chuàng)成立以來固定資產(chǎn)投資完成額新高；實現(xiàn)營業(yè)收入75.52億元，同比增長37%，年末固定資產(chǎn)總額166.88億元，較年初增加24.7億元。

    五、經(jīng)驗啟示

    講求誠信是中華民族傳承悠久的人文精神和道德信念，“誠信”既是一種世界觀，又是一種社會價值觀和道德觀。對于企業(yè)經(jīng)營而言，誠信是市場競爭環(huán)境下的立身之本、成事之基、動力之源。建立風險、內(nèi)控和標準化多體系融合的管理模式，既極大程度上加強了企業(yè)管理，又大幅度實現(xiàn)了管理上的降本增效，未來，內(nèi)超公司將繼續(xù)加強內(nèi)部控制，推動誠信經(jīng)營，助力世界一流企業(yè)建設。

案例創(chuàng)造單位：內(nèi)蒙古超高壓供電分公司
案例創(chuàng)造者：何文浩、寇德謙、裴志強