黨的二十屆三中全會審議通過的《中共中央關(guān)于進(jìn)一步全面深化改革、推進(jìn)中國式現(xiàn)代化的決定》提出：“完善金融機(jī)構(gòu)定位和治理，健全服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的激勵約束機(jī)制?！?

　　若將“健全服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的激勵約束機(jī)制”命題聚焦至銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)這一層面，可延伸出的一個問題是，在以間接融資為主的國情下，如何更好地發(fā)揮銀行主力軍作用？國家金融監(jiān)督管理總局對這一問題的回答是，關(guān)鍵是要做到“善貸”“愿貸”“敢貸”。

　　“善貸”就是要加強(qiáng)信貸能力建設(shè)，善于發(fā)現(xiàn)并滿足市場需求，既要緊扣新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革的需要，推動信貸管理流程再造和數(shù)字化智能化轉(zhuǎn)型，又要用好靈活務(wù)實的傳統(tǒng)手段，實現(xiàn)需求深度把握、風(fēng)險全息畫像、流程高效銜接；“愿貸”就是要健全激勵約束機(jī)制，促進(jìn)形成放貸內(nèi)生動力；“敢貸”就是要落實盡職免責(zé)要求，切實解除后顧之憂。金融與風(fēng)險相伴相生，有風(fēng)險并不等于失責(zé)，關(guān)鍵要看是否履職盡責(zé)。

　　“善貸”“愿貸”“敢貸”并非新鮮詞，卻是透視金融管理部門以機(jī)制設(shè)計引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供高質(zhì)量金融服務(wù)的一個重要切面。

　　加強(qiáng)長效機(jī)制建設(shè)

　　引導(dǎo)建立“敢貸、愿貸、能貸、會貸”長效機(jī)制，一直是監(jiān)管政策的一大導(dǎo)向。

　　近年來，金融管理部門從信貸投放、資本監(jiān)管、不良容忍、盡職免責(zé)、外部環(huán)境建設(shè)等方面，出臺了一系列差異化的鼓勵支持政策，指導(dǎo)銀行精準(zhǔn)加大信貸投放。同時，將階段性紓困與長效機(jī)制建設(shè)相結(jié)合，進(jìn)一步強(qiáng)化了監(jiān)管激勵約束。

　　以金融服務(wù)小微企業(yè)為例，由于小微企業(yè)自身抗風(fēng)險能力弱、經(jīng)營不確定性大等問題，在實踐中，商業(yè)銀行特別是基層網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)人員對其有“惜貸”和“懼貸”心態(tài)。在此背景下，建立健全對小微企業(yè)敢貸、愿貸的機(jī)制，歸根到底是解決銀行服務(wù)小微企業(yè)的內(nèi)生動力問題。

　　機(jī)制建設(shè)有跡可循。回顧過往，幾個關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)是：早在2005年，原中國銀監(jiān)會就曾指導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立和完善小企業(yè)金融服務(wù)“六項機(jī)制”；2008年，原中國銀監(jiān)會明確要求銀行小企業(yè)信貸增長實現(xiàn)“兩個不低于”，即增速不低于全部貸款平均增速、增量不低于上年同期增量；2015年，“兩個不低于”目標(biāo)調(diào)整為“三個不低于”，新要求銀行當(dāng)年小微企業(yè)戶數(shù)及申貸獲得率不低于上年同期；2018年，在繼續(xù)監(jiān)測“三個不低于”、確保小微企業(yè)信貸總量穩(wěn)步擴(kuò)大的基礎(chǔ)上，原中國銀監(jiān)會重點(diǎn)針對單戶授信1000萬元以下（含）的小微企業(yè)貸款，提出“兩增兩控”的新目標(biāo)，“兩增”即單戶授信總額1000萬元以下（含）小微企業(yè)貸款同比增速不低于各項貸款同比增速，貸款戶數(shù)不低于上年同期水平，“兩控”即合理控制小微企業(yè)貸款資產(chǎn)質(zhì)量水平和貸款綜合成本水平，突出對小微企業(yè)貸款量質(zhì)并重、可持續(xù)增長的監(jiān)管導(dǎo)向。

　　今年3月，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于做好2024年普惠信貸工作的通知》（以下簡稱《通知》），明確2024年普惠信貸總體目標(biāo)，即保量、穩(wěn)價、優(yōu)結(jié)構(gòu)。這也是國家金融監(jiān)督管理總局首次提出“普惠信貸”的概念，既服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”領(lǐng)域經(jīng)營主體，也服務(wù)個體工商戶、脫貧戶、特定群體等人民群眾。值得注意的是，《通知》明確，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要通過單列信貸計劃、績效考核傾斜、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價優(yōu)惠等方式，保持普惠信貸業(yè)務(wù)資源投入力度。

　　在中央財經(jīng)大學(xué)綠色金融國際研究院特邀高級研究員李庚南看來，從“兩個不低于”到后來的“兩增兩控”“增量擴(kuò)面、提質(zhì)降本”，再到2024年對普惠信貸工作提出的保量、穩(wěn)價、優(yōu)結(jié)構(gòu)，傳遞出的信號是監(jiān)管層推進(jìn)普惠金融的積極穩(wěn)健性。

　　銀行已有實踐探索

　　從銀行實踐看，在上述一系列機(jī)制引導(dǎo)下，近年來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用各類金融政策工具，加大對包括普惠金融等重點(diǎn)領(lǐng)域的金融支持力度。具體舉措方面，據(jù)《中國銀行保險報》記者梳理，各領(lǐng)域和業(yè)務(wù)條線的相關(guān)舉措有一定共性，包括在頂層設(shè)計方面出臺行內(nèi)相關(guān)制度文件、加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域資源保障和配套、設(shè)立重點(diǎn)分支機(jī)構(gòu)并對其給予差異化支持、將重點(diǎn)領(lǐng)域相關(guān)指標(biāo)納入考核體系以及制定差異化信貸準(zhǔn)入和盡職免責(zé)政策等。

　　例如，在普惠金融方面，興業(yè)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人向記者介紹，該行加大對普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度，具體表現(xiàn)為：在考核方面，將普惠金融考核指標(biāo)納入分行綜合考評“1”指標(biāo)體系中，引導(dǎo)經(jīng)營機(jī)構(gòu)調(diào)整資源配置；在貸款定價補(bǔ)貼方面，針對普惠貸款定價給予經(jīng)營機(jī)構(gòu)專項補(bǔ)貼，支持小微企業(yè)降低融資成本；在經(jīng)濟(jì)資本方面，針對單戶授信不超過人民幣1000萬元的普惠型小微企業(yè)貸款，在監(jiān)管要求的標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上，適度降低經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)。

　　在科技金融方面，交通銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，交行將貸款規(guī)模優(yōu)先向科技金融等實體經(jīng)濟(jì)重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)傾斜，并將科技金融相關(guān)指標(biāo)納入考核體系，同時對符合條件的專精特新“小巨人”企業(yè)貸款、科技型企業(yè)貸款、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款給予綜合政策支持。持續(xù)完善授信審批指引，制定差異化信貸準(zhǔn)入、不良容忍、盡職免責(zé)政策，進(jìn)一步健全“敢貸、愿貸、能貸、會貸”長效機(jī)制。

　　若將目光進(jìn)一步聚焦，諸多舉措中，盡職免責(zé)制度一度被視為破解銀行“惜貸”“懼貸”問題的“金鑰匙”。來自不同地區(qū)、不同類型銀行的多位基層信貸人員都曾向記者表示，部分業(yè)務(wù)如普惠金融等業(yè)務(wù)服務(wù)成本相對高、風(fēng)控難度大，一旦出現(xiàn)壞賬等風(fēng)險，最擔(dān)心的就是作為經(jīng)辦人員要被追責(zé)，盡職免責(zé)制度則在一定程度上減輕了其對問責(zé)的擔(dān)憂。

　　今年8月，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于普惠信貸盡職免責(zé)工作的通知》，將盡職免責(zé)適用對象擴(kuò)大至小型微型企業(yè)、個體工商戶、小微企業(yè)主和農(nóng)戶等重點(diǎn)領(lǐng)域，并對應(yīng)免責(zé)情形、可減責(zé)免責(zé)情形和不得免責(zé)情形等多種情況作了詳細(xì)列舉。在北京大學(xué)普惠金融與法律監(jiān)管研究基地副主任顧雷看來，建立“敢貸、愿貸、能貸、會貸”長效機(jī)制，應(yīng)對信貸人員對民營企業(yè)和小微企業(yè)的“惜貸”現(xiàn)象，成為普惠信貸的一項必不可少的環(huán)節(jié)。而上述通知真正落實到位，依然還有不少工作要做，還要補(bǔ)充盡職免責(zé)的操作細(xì)則，才能真正落實普惠信貸盡職免責(zé)。