黨的二十屆三中全會(huì)審議通過的《中共中央關(guān)于進(jìn)一步全面深化改革、推進(jìn)中國(guó)式現(xiàn)代化的決定》提出：“完善金融機(jī)構(gòu)定位和治理，健全服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的激勵(lì)約束機(jī)制。”

　　若將“健全服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的激勵(lì)約束機(jī)制”命題聚焦至銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)這一層面，可延伸出的一個(gè)問題是，在以間接融資為主的國(guó)情下，如何更好地發(fā)揮銀行主力軍作用？國(guó)家金融監(jiān)督管理總局對(duì)這一問題的回答是，關(guān)鍵是要做到“善貸”“愿貸”“敢貸”。

　　“善貸”就是要加強(qiáng)信貸能力建設(shè)，善于發(fā)現(xiàn)并滿足市場(chǎng)需求，既要緊扣新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革的需要，推動(dòng)信貸管理流程再造和數(shù)字化智能化轉(zhuǎn)型，又要用好靈活務(wù)實(shí)的傳統(tǒng)手段，實(shí)現(xiàn)需求深度把握、風(fēng)險(xiǎn)全息畫像、流程高效銜接；“愿貸”就是要健全激勵(lì)約束機(jī)制，促進(jìn)形成放貸內(nèi)生動(dòng)力；“敢貸”就是要落實(shí)盡職免責(zé)要求，切實(shí)解除后顧之憂。金融與風(fēng)險(xiǎn)相伴相生，有風(fēng)險(xiǎn)并不等于失責(zé)，關(guān)鍵要看是否履職盡責(zé)。

　　“善貸”“愿貸”“敢貸”并非新鮮詞，卻是透視金融管理部門以機(jī)制設(shè)計(jì)引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供高質(zhì)量金融服務(wù)的一個(gè)重要切面。

　　加強(qiáng)長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)

　　引導(dǎo)建立“敢貸、愿貸、能貸、會(huì)貸”長(zhǎng)效機(jī)制，一直是監(jiān)管政策的一大導(dǎo)向。

　　近年來，金融管理部門從信貸投放、資本監(jiān)管、不良容忍、盡職免責(zé)、外部環(huán)境建設(shè)等方面，出臺(tái)了一系列差異化的鼓勵(lì)支持政策，指導(dǎo)銀行精準(zhǔn)加大信貸投放。同時(shí)，將階段性紓困與長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)相結(jié)合，進(jìn)一步強(qiáng)化了監(jiān)管激勵(lì)約束。

　　以金融服務(wù)小微企業(yè)為例，由于小微企業(yè)自身抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、經(jīng)營(yíng)不確定性大等問題，在實(shí)踐中，商業(yè)銀行特別是基層網(wǎng)點(diǎn)和業(yè)務(wù)人員對(duì)其有“惜貸”和“懼貸”心態(tài)。在此背景下，建立健全對(duì)小微企業(yè)敢貸、愿貸的機(jī)制，歸根到底是解決銀行服務(wù)小微企業(yè)的內(nèi)生動(dòng)力問題。

　　機(jī)制建設(shè)有跡可循。回顧過往，幾個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)是：早在2005年，原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)就曾指導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)建立和完善小企業(yè)金融服務(wù)“六項(xiàng)機(jī)制”；2008年，原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確要求銀行小企業(yè)信貸增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)不低于”，即增速不低于全部貸款平均增速、增量不低于上年同期增量；2015年，“兩個(gè)不低于”目標(biāo)調(diào)整為“三個(gè)不低于”，新要求銀行當(dāng)年小微企業(yè)戶數(shù)及申貸獲得率不低于上年同期；2018年，在繼續(xù)監(jiān)測(cè)“三個(gè)不低于”、確保小微企業(yè)信貸總量穩(wěn)步擴(kuò)大的基礎(chǔ)上，原中國(guó)銀監(jiān)會(huì)重點(diǎn)針對(duì)單戶授信1000萬元以下（含）的小微企業(yè)貸款，提出“兩增兩控”的新目標(biāo)，“兩增”即單戶授信總額1000萬元以下（含）小微企業(yè)貸款同比增速不低于各項(xiàng)貸款同比增速，貸款戶數(shù)不低于上年同期水平，“兩控”即合理控制小微企業(yè)貸款資產(chǎn)質(zhì)量水平和貸款綜合成本水平，突出對(duì)小微企業(yè)貸款量質(zhì)并重、可持續(xù)增長(zhǎng)的監(jiān)管導(dǎo)向。

　　今年3月，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于做好2024年普惠信貸工作的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》），明確2024年普惠信貸總體目標(biāo)，即保量、穩(wěn)價(jià)、優(yōu)結(jié)構(gòu)。這也是國(guó)家金融監(jiān)督管理總局首次提出“普惠信貸”的概念，既服務(wù)小微企業(yè)、“三農(nóng)”領(lǐng)域經(jīng)營(yíng)主體，也服務(wù)個(gè)體工商戶、脫貧戶、特定群體等人民群眾。值得注意的是，《通知》明確，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要通過單列信貸計(jì)劃、績(jī)效考核傾斜、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)優(yōu)惠等方式，保持普惠信貸業(yè)務(wù)資源投入力度。

　　在中央財(cái)經(jīng)大學(xué)綠色金融國(guó)際研究院特邀高級(jí)研究員李庚南看來，從“兩個(gè)不低于”到后來的“兩增兩控”“增量擴(kuò)面、提質(zhì)降本”，再到2024年對(duì)普惠信貸工作提出的保量、穩(wěn)價(jià)、優(yōu)結(jié)構(gòu)，傳遞出的信號(hào)是監(jiān)管層推進(jìn)普惠金融的積極穩(wěn)健性。

　　銀行已有實(shí)踐探索

　　從銀行實(shí)踐看，在上述一系列機(jī)制引導(dǎo)下，近年來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用各類金融政策工具，加大對(duì)包括普惠金融等重點(diǎn)領(lǐng)域的金融支持力度。具體舉措方面，據(jù)《中國(guó)銀行保險(xiǎn)報(bào)》記者梳理，各領(lǐng)域和業(yè)務(wù)條線的相關(guān)舉措有一定共性，包括在頂層設(shè)計(jì)方面出臺(tái)行內(nèi)相關(guān)制度文件、加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域資源保障和配套、設(shè)立重點(diǎn)分支機(jī)構(gòu)并對(duì)其給予差異化支持、將重點(diǎn)領(lǐng)域相關(guān)指標(biāo)納入考核體系以及制定差異化信貸準(zhǔn)入和盡職免責(zé)政策等。

　　例如，在普惠金融方面，興業(yè)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人向記者介紹，該行加大對(duì)普惠金融業(yè)務(wù)發(fā)展的支持力度，具體表現(xiàn)為：在考核方面，將普惠金融考核指標(biāo)納入分行綜合考評(píng)“1”指標(biāo)體系中，引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)調(diào)整資源配置；在貸款定價(jià)補(bǔ)貼方面，針對(duì)普惠貸款定價(jià)給予經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)專項(xiàng)補(bǔ)貼，支持小微企業(yè)降低融資成本；在經(jīng)濟(jì)資本方面，針對(duì)單戶授信不超過人民幣1000萬元的普惠型小微企業(yè)貸款，在監(jiān)管要求的標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上，適度降低經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)。

　　在科技金融方面，交通銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，交行將貸款規(guī)模優(yōu)先向科技金融等實(shí)體經(jīng)濟(jì)重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)傾斜，并將科技金融相關(guān)指標(biāo)納入考核體系，同時(shí)對(duì)符合條件的專精特新“小巨人”企業(yè)貸款、科技型企業(yè)貸款、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)貸款給予綜合政策支持。持續(xù)完善授信審批指引，制定差異化信貸準(zhǔn)入、不良容忍、盡職免責(zé)政策，進(jìn)一步健全“敢貸、愿貸、能貸、會(huì)貸”長(zhǎng)效機(jī)制。

　　若將目光進(jìn)一步聚焦，諸多舉措中，盡職免責(zé)制度一度被視為破解銀行“惜貸”“懼貸”問題的“金鑰匙”。來自不同地區(qū)、不同類型銀行的多位基層信貸人員都曾向記者表示，部分業(yè)務(wù)如普惠金融等業(yè)務(wù)服務(wù)成本相對(duì)高、風(fēng)控難度大，一旦出現(xiàn)壞賬等風(fēng)險(xiǎn)，最擔(dān)心的就是作為經(jīng)辦人員要被追責(zé)，盡職免責(zé)制度則在一定程度上減輕了其對(duì)問責(zé)的擔(dān)憂。

　　今年8月，國(guó)家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關(guān)于普惠信貸盡職免責(zé)工作的通知》，將盡職免責(zé)適用對(duì)象擴(kuò)大至小型微型企業(yè)、個(gè)體工商戶、小微企業(yè)主和農(nóng)戶等重點(diǎn)領(lǐng)域，并對(duì)應(yīng)免責(zé)情形、可減責(zé)免責(zé)情形和不得免責(zé)情形等多種情況作了詳細(xì)列舉。在北京大學(xué)普惠金融與法律監(jiān)管研究基地副主任顧雷看來，建立“敢貸、愿貸、能貸、會(huì)貸”長(zhǎng)效機(jī)制，應(yīng)對(duì)信貸人員對(duì)民營(yíng)企業(yè)和小微企業(yè)的“惜貸”現(xiàn)象，成為普惠信貸的一項(xiàng)必不可少的環(huán)節(jié)。而上述通知真正落實(shí)到位，依然還有不少工作要做，還要補(bǔ)充盡職免責(zé)的操作細(xì)則，才能真正落實(shí)普惠信貸盡職免責(zé)。